【副業の確定申告ガイド】会社にばれる?しないと危険?

チェック  契約

「会社にバレないためには、どうやって確定申告したらいいの…」

「確定申告しないと、やっぱり問題があるのかしら…」

副業で報酬を得たら「確定申告」が必要になってきます。

ただ、税金対策をせずに確定申告してしまうと、多額の所得税を取られることに…

副業の確定申告について、あなたに伝えたいことは5つ。

POINT

  1. 「20万円以下の収入なら確定申告はいらない」は嘘
  2. 主婦や学生は103万円の壁に注意
  3. 確定申告をしないと、刑事罰の可能性が出てきる
  4. 副業がバレたくないなら、「住民税の通知」に気をつける
  5. 青色申告をすると、大きな税金対策になる

実際の経験から、副業の確定申告の真実に迫っていくことにします。

副業でも、確定申告ってしないといけない?

副業で確定申告をしないとどうなる?

チェック

確定申告をせずに、税金逃れをしてしまうと3つの重いペナルティー受けることになってしまいます。

  1. 無申告加算税
  2. 延滞税
  3. 刑事罰

1 無申告加算税

「無申告加算税」は、申告期限(3/15)内に確定申告をしなかった場合に払わされる税金のこと。

「無申告加算税」を課せられると

  • 50万円までは10%の税率分
  • 50万円を超えた部分は15%の税率分

を払うことになってしまいます。

2 延滞税

「延滞税」は、納税期限(3月15日)までに税金を納めなかった場合に払わされる税金のこと。

「延滞税」を課せられると

  • 納付期限の2か月後までなら:「年7.3%」か「特例基準割合+1%」
  • 納付期限の2か月を過ぎると:「年14.6%」か「特例基準割合+7.3%」

を支払うことになってしまいます。

3 刑事罰

故意(不正な手段)に確定申告をしなかった場合は、刑事罰を受ける可能性もあります。

不正の内容によっては、「5年以下の懲役もしくは500万円以下の罰金」という重い刑罰になることも…。

POINT
確定申告逃れは、重大な犯罪行為です。
どれくらい稼いだら、確定申告が必要になってくるの?

副業の確定申告はいくらから?「20万円以下」って本当?

チェック

他のサイトを見ていると、「副業の場合、20万円以下なら確定申告は必要なし」と書かれていますが、正確ではありません。

少しややこしいですが、文言の違いを理解しておくことが大切です。

「収入」ではなく「所得20万円以下」

確定申告の対象になるのは『収入ではなく所得』です。

収入 − 必要経費 = 所得

たとえ、20万円以上の収入があっても、必要経費を引いた額が20万円以下なら、確定申告は必要ありません。

専業の場合だと、38万円以下の所得なら確定申告の必要はありません。

主婦や学生の確定申告は「扶養」に注意

2つの控除

  • 基礎控除:38万円
  • 給与所得控除:65万円

があるので、合計103万円までは所得税がかかりません。

ただ、年間の所得が103万円を超えると、所得税がかかってくるだけでなく、扶養から外されてしまうことに。

つまり、年間で103万円以上稼いでしまうと、親(夫)の税金が増えることになってしまいます。

パートの掛け持ちやWワークの場合

パートの掛け持ちなどで収入源がたくさんある場合も、基本的には同じ扱い。

例えば、3つのパート

  • パートA:50万円
  • パートB:40万円
  • パートC:20万円

を掛け持った場合、合計が110万円になり103万円を超えてしまうので、所得税の対象になってしまいます。

関連 【アフィリエイト確定申告の教科書】サラリーマンや学生、主婦は20万円以下?

確定申告すると、どれくらいの税金を払うことになるの?

副業の確定申告はいくら払う

お金

所得税は、本業と副業の給料の合計にかかってきます。

  • 本業:600万円
  • 副業:50万円

なら、650万円に所得税がかけられ、所得が多くなるほどたくさんの税金が必要です。

所得金額 税率 控除額
~195万円 5% 0円
195〜330万円 10% 9万7500円
330〜695万円 20% 42万7500円
695〜900万円 23% 63万6000円
900〜1800万円 33% 153万6000円
1800〜4000万円 40% 279万6000円
4000万円~ 45% 479万6000円

副業の税金額はシミュレーションで

副業税金シミュレーション

税金には

  • 所得税
  • 住民税
  • 社会保険料

など、様々な種類があるので、自分で計算するのは大変です。

いくらになるか簡単に知りたいなら、税金のシミュレーションがおすすめ。

本業と副業の年収を入力するだけなので、わずか1分で「税金をいくら払うのか?」がすぐに分かりますよ。

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確定申告をして、会社に副業がバレたりしないの?

確定申告で副業がばれる理由は「住民税」

チェック

確定申告をして勤務先に副業がばれる理由は、住民税の通知が会社に届くから。

つまり、税理の担当者があなたの住民税の額を見て、「給料と住民税が合わない」と気づくことによって、会社にバレてしまうんです。

バレないためには住民税の書き方に注意

アフィリエイトが勤務先にばれないようにするには、「確定申告の書き方」が大切。

確定申告書では「住民税の徴収方法」を

  • 給与からの天引き
  • 自分で納付

の2つから選択できるようになっています。

確定申告書で「住民税を自分で納付」にチェックを入れると、会社に住民税の通知が行くことはありません。

住民税の徴収方法は、確定申告書の2枚目にある「住民税・事業税に関する事項」という項目の中にあります。

副業の場合って、どんなモノが経費になるの?

副業の税金対策には、確定申告の「経費」が重要

お金

税金を少しでも減らすには、確定申告の時に「経費」を計上することが大切。

副業に関係する主な経費は次の通りです。

勘定科目 内容
通信費 電話代
接待交際費 打ち合わせの飲食代
セミナー参加費
旅費交通費 電車賃・バス代
新聞図書費 新聞・書籍
地代家賃 家賃・駐車場代
支払い手数料 振り込み手数料・税理士報酬
消耗品費 10万円未満の備品
インクやコピー用紙など
水道光熱費 水道代・電気代
減価償却費 10万円以上の備品
パソコンやカメラなど
車両費 ガソリン代・高速代

上の表の経費はあくまで目安。申請したとしても、全額認められるとは限りません。

POINT
税金の負担を減らすには、経費をきちんと計上することで大切です。

参考 経費で落とせない!個人事業主のNG経費10個

確定申告って、いつ頃までにしないといけないのかしら?

副業の確定申告はいつ?やり方はどうするの?

カレンダー

確定申告の期間は、翌年の2月16日~3月15日までが原則。

ただ、曜日の関係で前後することがあるので、余裕をもって申告することが大切です。

確定申告の方法

確定申告の具体的な手順は次の4つです。

①  確定申告書を手に入れる

確定申告用の書類を手に入れる方法は3つ。

  1. 国税庁のWebサイトからダウンロード
  2. 税務署で受け取る
  3. 税務署から郵送で取り寄せる

② 確定申告に必要な書類をまとめる

確定申告に必要な主な書類は次の3つ。

  • 領収書
  • 源泉徴収票
  • 医療費控除などの証明書

③ 確定申告書を書く

副業の場合、確定申告の給与の分類は「雑所得」が基本

ただ、毎月一定額の収入がある場合は「事業費」となります。

④ 確定申告書を提出する

確定申告書の提出方法は次の3つです。

  1. 税務署の窓口に持っていく
  2. 税務署へ郵送する
  3. 「e-Tax」で電子申告

参考 初めて確定申告される方/国税庁

税金対策には「青色申告」が有効

確定申告青色申告

税務署に「青色申告承認申請書」を提出していると、「青色申告」をすることが可能。

青色申告をすれば「事業所得」として計上することが可能になり、

  • 10万円控除
  • 65万円控除

の2種類の特別控除を受けることができるので、税金対策として効果大です。

POINT
控除の大きい「青色申告」ですが、「事業」として書類を整えることが必要になってきます。

参考 青色申告とは何か?すべての人が知っておくべき基礎知識

【まとめ】パートやアルバイトでも確定申告は必要

チェック  契約

副業の確定申告についてまとめます。

POINT

  1. 「20万円以下の収入なら確定申告はいらない」は嘘
  2. 主婦や学生は103万円の壁に注意
  3. 確定申告をしないと、刑事罰の可能性が出てきる
  4. 副業がバレたくないなら、「住民税の通知」に気をつける
  5. 青色申告をすると、大きな税金対策になる

ムダな税金を取られないためには、きちんと確定申告をすることが大切。

確定申告ソフトを利用すれば、驚くほど簡単に必要書類が完成しますよ。

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